Данный бизнес-план представляет Крестьянское хозяйство (Калужская область Износковский район) с целью привлечения кредитных ресурсов в размере 3 млн. рублей на 5 лет для инвестирования деятельности крестьянского хозяйства «Валуев».
Содержание
Аннотация
Раздел 1. Описание предприятия
.1 Общие сведения о хозяйстве
.2 История крестьянского хозяйства и его задачи
.3 Месторасположение предприятия
.4 Территория и использование земель хозяйства
.4.1 Природные условия
.4.2 Перспективы развития хозяйства
.5 Организационно-правовые аспекты и собственность
.6 Персонал и управление предприятием
.7 Материально-техническая база предприятия
.8 Финансовое положение и кредитная история
Раздел 2. Рынок и маркетинговая стратегия
.1 Анализ рынка
.1.1 Доли различных категорий хозяйств в производстве картофеля и овощей по Калужской области
.1.2 Посевные площади, занятые под картофелем и овощами в хозяйствах Калужской области
.1.3 Импорт картофеля, капусты, моркови в Калужскую область
.1.4 Экспорт картофеля, капусты, моркови из Калужской области в другие российские регионы
.2 Целевой рынок
.2.1 Соотношение в предложении калужских розничных торговых точек картофеля, капусты, моркови, выращенных в хозяйствах Калужской области и других регионов/стран, в июле-сентябре текущего года
.2.2 Потребительские цены на картофель, капусту, морковь в Калужской области
.2.3 Потребление картофеля и овощей населением Калужской области, особенности потребительского спроса
.3 Анализ конкурентов и ценовая ситуация на рынке
.3.1 Структура распределения сельхозпроизводителями Калужской области валового сбора картофеля и овощей на различные нужды
.3.2 Структура затрат производства картофеля, капусты, моркови для сельхозпроизводителей Калужской области, формирование цен на продукцию
.3.3 Некоторые основные проблемы, актуальные в настоящее время для сельхозпроизводителей Калужской области
.3.4 Объемы розничных продаж картофеля и овощей в Калужской области
.3.5 Соотношение в предложении калужских розничных торговых операторов картофеля, капусты, моркови, производимых внутри Калужской области и за ее пределами
.3.6 Некоторые основные проблемные зоны в цепи товародвижения на рынке картофеля, капусты, моркови в Калужской области
.4 Маркетинговая стратегия
.5 Анализ сильных и слабых сторон проекта
Раздел 3. Описание продукции
.1 Характеристика картофеля
.2 Характеристика телятины
Раздел 4. Производственная программа
.1 Производственная программа
.2 Структура и расчет необходимых ресурсов
.3 Сетевой график
.4. Использование технологии при производстве
Раздел 5. Финансовый план
.1 Общая финансовая характеристика проекта
.2 Общие предпосылки финансового плана
.3 Планируемый график погашения платежей
.4 План персонала
.5 Оценка уровня цен, тарифов
.6 Расчет затрат на производство продукции
.7 Основные показатели проекта
.8 Законы, стандарты и нормативные акты, использованные в отчете
Приложения
Аннотация
Предприятие: Крестьянское хозяйство
Адрес: Калужская область Износковский район деревня Михали
Руководитель предприятия: Валуев Павел Владимирович
Суть проекта: «Образование землепользования КФХ»
Резюме проекта
Цель проекта
Данный бизнес-план представляет Крестьянское хозяйство (Калужская область Износковский район) с целью привлечения кредитных ресурсов в размере 3 млн. рублей на 5 лет для инвестирования деятельности крестьянского хозяйства «Валуев».
Финансирование данного проекта планируется за счет заемных и собственных средств.
Таблица 1 Источники финансирования проекта
Бизнес-план имеет целью обоснование экономической целесообразности данного проекта и инвестиций, которые намечается использовать в следующих направлениях:
Таблица 2 Структура использования заемных средств
Таблица 3 Структура использования собственных средств
Кредитные данные
· сумма кредита: 3 млн. рублей;
· годовая процентная ставка: — 14 %;
· срок реализации проекта — 5 лет;
· погашение кредита: ежегодно равномерными долями, начиная с3-го года реализации проекта;
· целевое назначение кредита: строительство фермы, приобретение техники и скота.
· количество работающих в проекте: 8 человек, включая руководителя предприятия, крестьянский картофель конкурент ценовой
В. т. ч. 6 рабочих — заработная плата 8 тыс. руб. в месяц на период семь месяцев. Суммарная заработная плата — 336 тыс. руб.
административный аппарат — заработная плата 12 тыс. руб. в месяц на период семь месяцев. Суммарная заработная плата — 168 тыс. руб.
Общая — заработная плата — 504 тыс. руб.
Выгоды от реализации проекта:
Реализация данного проекта позволит:
· своевременно и без потерь производить посевные и сельскохозяйственные уборочные работы;
· снизить себестоимость продукции за счет высева собственных семян;
· получить прибыль;
· расширить рынок услуг по производству и реализации продукции;
· обеспечить доход государству в виде налоговых платежей в бюджет.
Сроки реализации проекта
Общий период реализации проекта — 5 лет
Основные финансовые показатели проекта:
· наличность на конец проекта — 14031тыс. руб;
· срок окупаемости проекта — 2 года;
· уровень рентабельности по проекту — 73%;
Источники погашения кредита
Источником погашения кредита будут являться доходы от производственной деятельности крестьянского хозяйства.
Гарантии возврата
В качестве залога выставляется имущество крестьянского хозяйства.
Раздел 1. Описание предприятия
1.1 Общие сведения о хозяйстве
Таблица 4
.2 История крестьянского хозяйства и его задачи
Индивидуальное предпринимательство (ИП)по сельскому хозяйству образовано 10 февраля 2012 года, зарегистрировано в Калужской области Износковском районе. Единственным участником крестьянского хозяйства является глава — Валуев Павел Владимирович.
Основным видом деятельности хозяйства является производство и реализация сельскохозяйственной продукции. В связи с намеченными целями крестьянское хозяйство ставит перед собой следующие задачи:
рациональное использование земельных угодий, улучшение их плодородия;
применение природоохранной технологии производства, не допуская причинения вреда окружающей среде, ухудшения экологической обстановки в результате своей хозяйственной деятельности.
В перспективе хозяйство планирует:
увеличить посевные площади;
приобрести высокопроизводительную сельскохозяйственную технику;
развивать переработку сельскохозяйственной продукции
.3 Месторасположение предприятия
Крестьянское хозяйство расположено в Калужской области Износковском районе деревне Михали. Рис. 1.
Землепользование непосредственно примыкает к дороге с твердым покрытием.
1.4 Территория и использование земель хозяйства
.4.1 Природные условия
Климат района размещения хозяйства — умеренно континентальный с прохладной зимой и умеренно теплым летом. Сумма активных среднесуточных температур воздуха за период вегетации растений (более 10) колеблется в пределах 1900 — 2100, гидротермический коэффициент составляет 1,3 — 1,4. Средняя температура января — 10,3 — 10,9; июля — + 17,8 — 18,4. Продолжительность безморозного периода — 4,5 месяца. Средняя высота снежного покрова — 50 см. За год выпадает в среднем 536 мм осадков. На теплый период (апрель-октябрь) приходится около 75% годовой нормы.
На протяжении всего вегетационного периода коэффициент увлажнения больше единицы, т.е. количество осадков превышает испаряемость. Весной коэффициент увлажнения меньше единицы — 0,65. Летняя засуха бывает раз в 10 -15 лет.
Рис.1
Температурный режим воздуха, количество выпадающих осадков и распределение их по сезонам вполне благоприятны для выращивания всех ранне- и среднеспелых сельскохозяйственных культур.
Территория крестьянского хозяйства — пологая равнина с уклонами до 10. Гидрографическая сеть отсутствует.
Почвы на территории крестьянского хозяйства — дерново-среднеподзолистые среднесуглинистые разной степени оглеености. Глубина пахотного слоя 18 см, кислотность — рН 5,9, содержание гумуса — 1,8%.
Средний балл оценки земель по урожайности сельскохозяйственных культур — 48, по урожайности картофеля — 52.
1.4.2 Перспективы развития хозяйства
Планируемое производственное направление хозяйства — мясное скотоводство. Дополнительная отрасль — производство картофеля. Такая специализация обусловлена наличием рынков сбыта продукции и квалификацией членов фермерского хозяйства.
В хозяйстве планируется иметь 150 голов крупного рогатого скота, в том числе. Продуктивность животных: привесы молодняка на откорме — 1000 граммов в сутки.
Для достижения запланированных показателей продуктивности животных намечается закупка племенного окота — телята в племенном хозяйствеИзносковского района. Система содержания окота — стойловая. Планируется полное обеспечение скота кормами собственного производства, кроме концентратов (100% из них покупные). Состав и площади угодий хозяйства по проекту: пашня — 110 га, под дорогами — 0,5 га, под усадьбой и производственном центром — 1,75 га. Намечается ввести один шестипольный севооборот. Чередование культур в севообороте:
. Ячмень с подсевом многолетних трав (сортосмесь)
. Многолетние травы 1-го года пользования
. Многолетние травы 2-го года пользования
. Озимая пшеница
. Кормовая свекла
. Картофель
Планируемая урожайность сельскохозяйственных культур: зерновых- 40 ц/га, картофеля — 190 ц/га, кормовой свеклы — 600 ц/га, многолетних трав: на сено — 100, на зеленый корм — 170 ц/га.
.5 Организационно-правовые аспекты и собственность
В соответствии с учредительными документами предприятие осуществляет деятельность в качестве крестьянского хозяйства без образования юридического лица
1.6 Персонал и управление предприятием
Руководство крестьянским хозяйством осуществляет Валуев Павел Владимирович Для выполнения сезонных (на 7 месяцев в год) работ будут привлекаться 8 человек.
Таблица 5 Характеристика главного управленческого персонала
Опыт работы Валуева Павла Владимировича:
Руководитель предприятия отличается профессиональной грамотностью, принципиальностью, практическим опытом, использует новые технологии обработки земель для получения более высокой урожайности, обладает организаторскими способностями.
.7 Материально-техническая база предприятия
Усадьба и производственный центр размещается на земельных участках площадью 0,25 и 1,95 га на праве собственности; Объекты недвижимости (свидетельства о государственной регистрации права прилагаются). Рис 2. Рис3.
Рис.2 Здания и сооружения
Рис. 3 План коммуникаций
Для проведения весенне-полевых и уборочных работ хозяйство имеет следующую сельскохозяйственную технику:
Трактор ДТ — 75 «Казахстанец».
Плуг «Беларусь».
.8 Финансовое положение и кредитная история
Предприятие осуществляет деятельность в основном направлении — производство зерновых, овощей, комбикормов, лечебно-пищевых добавок и откорм скота. Основные показатели ожидаемой производственно-хозяйственной деятельности приведены в нижеследующей таблице.
На данный момент предприятие не имеет кредиторской задолженности перед бюджетом и другими хозяйствующими субъектами.
Кредитными ресурсами хозяйство ранее не пользовалось.
Таблица 6 Ожидаемые результаты производственно-финансовой деятельности хозяйства
Раздел 2. Рынок и маркетинговая стратегия
.1 Анализ рынка
.1.1 Доли различных категорий хозяйств в производстве картофеля и овощей по Калужской области
Рынок картофеля и овощей в Калужской области формируется в основном за счет продукции личных подсобных хозяйств населения. В валовом производстве картофеля по Калужской области в 2012 году доля продукции, производимой в личных подсобных хозяйствах, составила 88,8% (см. рисунок 4). Доля сельхозпредприятий составила 8,4%; крестьянско-фермерские хозяйства обеспечили лишь 2,8% валового производства картофеля.
В производстве овощей по Калужской области в 2012 году доля продукции личных подсобных хозяйств составила 89,7%; сельхозпредприятия обеспечили 9,6% валового производства овощей; крестьянско-фермерские хозяйства — лишь 0,7% (см. рисунок 5).
Рисунок 4 Доли различных категорий хозяйств в производстве картофеля по Калужской области, 2012 г.
Рисунок 5 Доли различных категорий хозяйств в производстве овощей открытого грунта по Калужской области, 2012 г.
2.1.2 Посевные площади, занятые под картофелем и овощами в хозяйствах Калужской области
В период с 2010 года по настоящее время во всех категориях хозяйств Калужской области наблюдается тенденция сокращения посевных площадей, занятых под картофелем (см. таблицу 1, рисунок 3). Так, в текущем году по отношению к 2012 году посевные площади под картофелем сократились на 6,6%. Посевные площади, занятые в хозяйствах Калужской области под овощами открытого грунта, в 2011 — 2012 годах увеличивались, однако и в текущем году эти площади сокращаются (см. таблицу 2, рисунок 3). В частности, в текущем году по отношению к показателям 2008 года площади посадки капусты в сельхозпредприятиях Калужской области сократились на 6,6%; площади посадки моркови сократились на 36,3%.
Таблица 7 Посевные площади под картофелем в хозяйствах Калужской области, 2008-2012 гг., тыс. га
Таблица 8 Посевные площади под овощами открытого грунта в хозяйствах Калужской области, 2008-2012 гг., тыс. га
Рисунок 6 Картофель Овощи Динамика посевных площадей под картофелем и овощами в хозяйствах Калужской области, 2008-2012 гг., тыс. га
2.1.3 Импорт картофеля, капусты, моркови в Калужскую область
Согласно оценкам экспертов — представителей ведущих сельхозпроизводителей Калужской области, в настоящее время доля импорта картофеля в Калужскую область весьма значительна и сопоставима по объемам с долей картофеля производства сельхозпредприятий и крестьянско-фермерских хозяйств Калужской области, реализуемого внутри региона (см. рисунок 7). По моркови доля импортируемой в Калужскую область продукции сходна с долей импорта картофеля. По капусте доля импорта менее значительна.
Одними из основных импортеров картофеля, капусты, моркови в Калужскую область являются: Брянская, Воронежская, Курская, Липецкая, Орловская, Ростовская, Тульская области, Краснодарский край; а также Белоруссия, Польша, Голландия.
Рисунок 7 Доли в объеме розничных продаж по Калужской области импортного картофеля и картофеля, производимого калужскими сельхозпредприятиями и фермерскими хозяйствами (согласно экспертным оценкам)
2.1.4 Экспорт картофеля, капусты, моркови из Калужской области в другие российские регионы
Значительная доля продукции картофеля, капусты, моркови, производимой сельхозпредприятиями и крестьянско-фермерскими хозяйствами Калужского региона, реализуется в других регионах — поставляется на экспорт. По оценкам экспертов — представителей крупных сельхозпредприятий и крестьянско-фермерских хозяйств Калужской области, эта доля на сегодняшний день в целом по области составляет около 40% (см. рисунок 8), а по отдельным наиболее крупным сельхозпредприятиям выше, в частности, для ГП “Совхоз им. К.Э. Циолковского” — порядка 60%.
Значительная доля экспорта во многом связана с трудностью реализации картофеля и овощей для калужских сельхозпроизводителей внутри Калужской области.
Рисунок 8 Доли картофеля, поступающего на экспорт и реализуемого внутри региона, в объеме производства сельхозпредприятий и фермерских хозяйств Калужской области (согласно экспертным оценкам)
.2 Целевой рынок
.2.1 Соотношение в предложении калужских розничных торговых точек картофеля, капусты, моркови, выращенных в хозяйствах Калужской области и других регионов/стран, в июле-сентябре текущего года
Результаты ритэйл-аудита ассортимента картофеля, капусты, моркови в предложении калужских розничных торговых точек, проведенного в июле — сентябре текущего года, свидетельствуют о том, что на рассматриваемом временном отрезке в калужских магазинах преимущественно представлена продукция картофеля и овощей, выращенная в хозяйствах Калужской области (см. рисунок 9). Доля картофеля калужских хозяйств составила 73,8%; доля капусты, выращенной внутри региона — 88%; доля моркови калужских сельхозпроизводителей несколько меньше, чем по картофелю и капусте — 46,7%.
Рисунок 9 Доли представленности продукции картофеля, капусты, моркови, различающейся по стране/региону производства, в торговых точках Калуги
Результаты ритэйл-аудита цен на картофель, реализуемый на рынках Калуги и во временных торговых точках (работающих в формате торговли с грузового автомобиля), показали, что в сезон урожая цены розничной реализации картофеля, привезенного в Калугу из других российских регионов (в частности, Липецкой области, Республики Чувашия), в ряде случаев ниже, чем цены на картофель, выращенный в хозяйствах Калужской области (см. таблицу 9).
Таблица 9 Регионы-производители картофеля и цены на картофель, реализуемый на овощных рынках Калуги, конец сентября 2012 г. , руб./кг
.2.2 Потребительские цены на картофель, капусту, морковь в Калужской области
Наиболее высокий уровень потребительских цен на картофель, капусту, морковь за последние четыре года наблюдался в 2011 году (см. рисунок 10). Для периода с 2009 по 2011 год характерна тенденция роста потребительских цен, в 2011 году потребительские цены существенно понизились по отношению к 2010 году.
Примечательно, что, несмотря на некоторое снижение цен реализации картофеля, капусты, моркови калужскими сельхозпроизводителями в 2003 году по отношению к 2002 году, уровень потребительских цен 2003 года превысил показатели 2002 года.
Наблюдаемые в Калужской области тенденции динамики потребительских цен на картофель, капусту, морковь сходны с общероссийскими тенденциями.
2009 2010 2011 2012
Рисунок 10 Динамика потребительских цен на картофель, капусту белокочанную, морковь по Калужской области в 2008- 2012 гг., руб./кг
2.2.3 Потребление картофеля и овощей населением Калужской области, особенности потребительского спроса
Потребление картофеля населением Калужской области в последние четыре года оставалось стабильным, на уровне 135 кг в год, лишь в 2009 году потребление картофеля на душу населения было несколько меньшим — 130 кг в год (см. рисунок 11).
Потребление овощей в период с 2001 по 2004 гг. характеризовалось тенденцией к росту (с 95 кг в 2009 году до 105 кг по итогам 2012 года).
Рисунок 11 2009 20102011 2012 Потребление картофеля и овощей в расчете на душу населения по Калужской области, 2009-2012 гг., кг
Отличительной чертой потребительского спроса на картофель, капусту, морковь является его сезонный характер. Так, в настоящее время спрос велик в связи с закладкой картофеля и овощей на хранение, производимой многими жителями Калужской области. По оценкам экспертов, к ноябрю спрос снижается и в дальнейшем вновь начинает увеличиваться с января следующего года. Потребительские предпочтения различаются для потребителей — организаций и физических лиц. Для учреждений образования, здравоохранения при приобретении картофеля и овощей основным фактором является цена. Для потребителей — физических лиц помимо цены при покупке картофеля, капусты, моркови важную роль играет страна/регион производства.
2.3 Анализ конкурентов и ценовая ситуация на рынке
2.3.1 Структура распределения сельхозпроизводителями Калужской области валового сбора картофеля и овощей на различные нужды
По экспертным оценкам, распределение валового сбора картофеля и овощей, выращиваемых калужскими сельхозпроизводителями, выглядит следующим образом (см. рисунок 12). Более половины урожая (55%) поступает на реализацию без переработки; на переработку и нужды животноводческой промышленности поступает около 10% валового сбора соответственно; оставшиеся 25% составляют семена и продукция, используемая на некоторые собственные нужды производителя. Распределение валового сбора картофеля и овощей, представленное по экспертным оценкам, в целом соответствует прогнозам распределения урожая текущего года, составленным специалистами Министерства сельского хозяйства Калужской области (см. рисунок 13).
Рисунок 12 Распределение сельхозпроизводителями Калужской области валового сбора картофеля и овощей на различные нужды (по оценкам экспертов)
Рисунок 13 Распределение ожидаемого в 2014 году валового сбора картофеля в сельхозпредприятиях Калужской области на различные нужды, %
2.3.2 Структура затрат производства картофеля, капусты, моркови для сельхозпроизводителей Калужской области, формирование цен на продукцию
Формирование цен на картофель, капусту, морковь, выращенные в сельхозпредприятиях и крестьянско-фермерских хозяйствах Калужской области, в текущем году характеризуют следующие показатели: прибыль сельхозпроизводителя от реализации составляет 1,5-2 рубля с килограмма и сопоставима с прибылью оптового продавца (которая также составляет 2 рубля с килограмма или немногим более).
По оценкам экспертов — представителей крупных сельхозпредприятий и крестьянско-фермерских хозяйств Калужской области, в структуре себестоимости картофеля около 50% затрат составляют расходы на семена. Из оставшихся 50% около 20% расходов приходится на удобрения и средства защиты растений, 30% — на остальные расходы, основными из которых являются расходы на транспорт, электроэнергию, оплату труда сотрудников (см. рисунок 14).
Рисунок 14 Структура затрат производства картофеля для ведущих сельхозпроизводителей Калужской области, в % от себестоимости (по экспертным оценкам)
2.3.3 Некоторые основные проблемы, актуальные в настоящее время для сельхозпроизводителей Калужской области
Одними из наиболее актуальных проблем для сельхозпроизводителей Калужской области в настоящее время являются следующие:
· Проблема сбыта выращенной продукции картофеля и овощей, проявляющаяся в том, что сельхозпроизводители не имеют каких-либо гарантий в плане того, сколько из выращенного урожая будет реализовано, а также кому, когда, по какой цене. В современной ситуации цены диктует закупщик, а сельхозпроизводитель зачастую оказывается в зависимом от закупщика положении. Проблему сбыта эксперты связывают с отсутствием в Калужской области некоей крупной единой структуры, которая была бы ответственна за реализацию продукции, выращенной сельхозпроизводителями региона.
· Отсутствие для сельхозпроизводителей Калужской области возможности осуществлять реализацию картофеля и овощей в ряд близлежащих областей (в частности, в Московскую, Тульскую области).
· Уход из села молодежи, основными факторами которого выступают низкий уровень заработной платы, неразвитость социальной инфраструктуры села. По мнению экспертов, для того, чтобы вернуть интерес молодежи к занятию сельским хозяйством, в настоящее время необходима разработка комплексных программ, сочетающих меры по социальной и производственной поддержке сельской молодежи, занятой в сельском хозяйстве.
2.3.4 Объемы розничных продаж картофеля и овощей в Калужской области
Согласно статистическим данным, в период с 2009 по 2011 год в Калужской области наблюдается тенденция увеличения объемов розничных продаж картофеля и овощей (см. рисунок 15). Наиболее значительно объемы розничных продаж картофеля и овощей возросли в 2011 году. Так, по картофелю рост продаж составил 85% по отношению к показателям 2009 года, по овощам — 74,7% по отношению к 2009 году.увеличение объемов розничных продаж картофеля и овощей в 2009 году произошло в основном за счет продаж, осуществляемых торгующими организациями.
Тенденция последних лет позволяет предположить, что в текущем году объемы розничных продаж картофеля и овощей в Калужской области также будут увеличиваться.
Рисунок 15 2009 2010 2011 2012 Объем розничных продаж картофеля и овощей в Калужской области, 2009- 2012 гг., тыс. руб.
2.3.5 Соотношение в предложении калужских розничных торговых операторов картофеля, капусты, моркови, производимых внутри Калужской области и за ее пределами
Для калужских оптовых и розничных торговых операторов на выбор производителей, поставщиков картофеля и овощей влияет фактор сезонности. В сезон урожая и до наступления нового года в закупках значимо преобладают производители Калужской области. В зимний и весенний период в предложении розничных торговых операторов повышается доля импортной продукции картофеля и овощей.
В процентном соотношении доля картофеля и овощей, производимых внутри Калужской области, и доля импортной продукции в предложении розничных торговых операторов по итогам года примерно равны и составляют 53 и 47% соответственно (см. рисунок 16).
При этом эксперты отмечают готовность закупать картофель и овощи у калужских сельхозпроизводителей на протяжении более длительных сроков в течение года, но зачастую в зимнее и весеннее время в сельхозпредприятиях и крестьянско-фермерских хозяйствах Калужской области продукции не оказывается в наличии.
Рисунок 16 Доли картофеля и овощей, производимых сельхозпроизводителями Калужской области и производителями других российских регионов/зарубежных стран, в предложении калужских розничных торговых операторов (по оценкам экспертов)
2.3.6 Некоторые основные проблемные зоны в цепи товародвижения на рынке картофеля, капусты, моркови в Калужской области
По мнению экспертов — представителей калужских оптовых и розничных компаний, реализующих продукцию картофеля и овощей, в настоящее время одной из наиболее значимых проблемных зон в цепи продвижения товара от производителя к конечному потребителю является неорганизованность, неструктурированность рынка картофеля и овощей в Калужской области, как в сфере продаж, так и в сфере производства.
· В сфере продаж неорганизованность рынка связана с отсутствием какой-либо информации о том, какое количество картофеля и овощей ежегодно завозится в Калужскую область, в частности — в Калугу; какова потребность региона, областного центра в картофеле и овощах. Это препятствует поддержанию оптовыми компаниями оптимальных запасов на складах, регуляции цен на картофель и овощи.
· В сфере производства неорганизованность рынка картофеля и овощей связана, в частности, с тем, что сельхозпроизводители зачастую не имеют четкой стратегии реализации выращенного картофеля и овощей и не прикладывают необходимых усилий для разработки такой стратегии. Следствием в ряде случаев выступают неоптимальные цены, устанавливаемые сельхозпроизводителями, по которым они не могут реализовать выращенный урожай, тянут с реализацией, а затем вынуждены пускать значительную часть урожая на нужды животноводства.
В числе наиболее значимых мер, необходимых для поднятия рентабельности, успешности отрасли картофелеводства и овощеводства в Калужской области, по мнению экспертов — представителей калужских оптовых и розничных торговых операторов, выделяются следующие:
· Производство более качественной продукции, рассчитанной не только на потребителя с низким и средним уровнем достатка, но и с высоким достатком.
· Обеспечение более качественного хранения картофеля и овощей, которое бы позволило торговым операторам осуществлять закупки не только в летний и осенний период, но и в течение всего года.
Разработка сельхозпроизводителями продуманной стратегии сбыта выращенной продукции, планирование сбыта. Этому вопросу необходимо уделять существенно большее внимание, чем предпринимается в настоящее время. Например, введение в штат работников специалистов по продажам.
.4 Маркетинговая стратегия
Работники крестьянского хозяйства намерены максимально использовать предоставляющиеся возможности для поиска наиболее выгодных партнеров. Основная стратегия маркетинга хозяйства — ценовая конкуренция, которая допустима и целесообразна в условиях низкого уровня производственных издержек, достигаемого за счет имеющихся собственных ресурсов.
.5 Анализ сильных и слабых сторон проекта
Таблица 10
Раздел 3. Описание продукции
В рамках данного проекта предусматривается производство и реализация продукции растениеводства — картофеля и животноводства — телятина. Продукция проекта и продукты, получаемый после их переработки являются товаром первой необходимости и входят в состав потребительской корзины всех слоев населения
.1 Характеристика картофеля
Среднеспелый сорт семенного картофеля ЛУКЬЯНОВСКИЙ
Цветки Клубни
Рис. 17
Таблица 11
<#»904900.files/image022.jpg»>
Рис. 18
Рис. 19
Раздел 5. Финансовый план
5.1 Общая финансовая характеристика проекта
В настоящем бизнес-плане анализируются финансовые результаты хозяйственной деятельности за 5 лет при использовании заемных средств в сумме 3 000 тыс. рублей.Единицей расчета данного проекта принята национальная валюта Российской Федерации — рубль.
Расчет проводился на компьютере в системе электронных таблиц Excel, поэтому результат расчетов представляет собой совокупность согласованных друг с другом таблиц, отражающих различные финансовые характеристики проекта. В разделе приводятся таблицы финансового моделирования проекта с комментариями и пояснениями к ним. Предполагаемый срок начала реализации проекта — получение кредитных средств.
Таблица 17 Источники финансирования проекта
Бизнес-план имеет целью обоснование экономической целесообразности данного проекта и инвестиций, которые намечается использовать в следующих направлениях:
Таблица 18 Структура использования заемных средств
.2 Общие предпосылки финансового плана
Проект рассчитывался исходя из следующих условий финансового лизинга:
сумма кредита — 3,0млн рублей;
годовая ставка вознаграждения — 14%;
продолжительность инвестирования -5 лет;
кредит получается единовременно сразу после утверждения проекта;
погашение основного долга предусматривается ежегодно, начиная с 12-го квартала реализации проекта.
выплаты по процентам — ежеквартально, начиная с 9-го квартала реализации проекта.
Основные финансовые показатели проекта рассчитаны с учетом действующих ставок налоговых платежей и выплат:общий налог 15%
В финансовом плане все расчеты проведены с учетом следующих предпосылок:
расчеты объемов производства продукции определены, исходя из программы, приведенной в разделе «Производственный план»;
за основу расчетов по ставкам налогов и нормативов была взята действующая в данный момент налоговая система, одно, и тоже значение применялось к каждому интервалу (сроку) планирования;
в качестве интервала планирования принят проектный период -5 лет, представленный в поквартальной разбивке.
5.3 Планируемый график погашения платежей
При получении кредита на сумму 3 000 тыс. рублей под 14% годовых сроком на 5 лет общая сумма процентных платежей составит 840 тыс. рублей при условии погашения основного долга согласно условиям кредитования.
Таблица 19
.4 План персонала
В рамках данного проекта будет задействовано 8 человек.
Количество работающих непосредственно в проекте: 8 человек, включая руководителя предприятия, в. т. ч. 6 рабочих — заработная плата 8 тыс. руб. в месяц на период семь месяцев. Суммарная заработная плата — 336 тыс. руб.
административный аппарат — заработная плата 12 тыс. руб. в месяц на период семь месяцев. Суммарная заработная плата — 168 тыс. руб.
Общая — заработная плата — 504 тыс. руб.
.5 Оценка уровня цен, тарифов
Таблица 20
.6 Расчет затрат на производство продукции
В Приложении 1 и 2 приведены планируемые производственные затраты, связанные состроительством и приобретением сельскохозяйственной техники. Материальные затраты базируются на потребности в ресурсах в натуральном выражении и ценах на сырье, приведенных выше.
5.7 Основные показатели проекта
Таблица 21
.8 Законы, стандарты и нормативные акты, использованные в отчете
Законы и нормативные акты:
— Гражданский кодекс РФ от 21.10.94. Часть 1-2.
— Федеральный закон от 29.08.98 №135-ФЗ «Об оценочной деятельности».
Федеральный закон от 14.11.02 № 143-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «Об оценочной деятельности в РФ».
Постановление Правительства Российской Федерации от 06.07.2001г. №519 «Об утверждении стандартов оценки».
«Стандарты оценки, обязательные к применению субъектами оценочной деятельности», утвержденные постановлением Правительства РФ от 6 июля 2001 года № 519.
Источники информации
Поиск и сбор информации для проведения настоящей работы осуществлялся по самым разнообразным каналам с привлечением различных источников данных.
Источники информации, использованные в настоящей работе:
— Информация, полученная от Заказчика;
— Информация о ситуации на рынке, полученная от различных субъектов рынка.
Информация, полученная от Заказчика:
— Уставные и регистрационные документы;
— Свидетельства о государственной регистрации права;
Финансовые и экономические расчеты.
Информация, полученная от субъектов рынка:
— Министерство сельского хозяйства Российской Федерации — база данных Цены реализации и приобретения сельскохозяйственной продукции, цены производства и потребительские цены на продовольственные товары по регионам РФ по состоянию на 15.12.2012 г.: http://www.mcx.ru/index.html?he_id=709.
— Консультации с директором хозяйства Валуевым Павлом Владимировичем.
Приложение 1
Необходимая сельскохозяйственная техника
Приложение 2